Fiscal Approfondimento n. 41 - 2019
L’art. 24, co. 5 del D.Lgs n. 231/2007, come revisionato dal D.Lgs n. 90/2017 (di recepimento della IV Direttiva comunitaria in materia antiriciclaggio), obbliga il Professionista ad effettuare l’adeguata verifica della clientela con metodologia “rafforzata”, in caso di “rapporti continuativi,… (segue)
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